第一章 總則
第一條 為貫徹落實《深圳經(jīng)濟特區(qū)
綠色金融條例》(以下簡稱《深圳綠金條例》),鼓勵銀行業(yè)金融機構(gòu)設(shè)立專門開展
綠色金融業(yè)務(wù)的法人機構(gòu)、分支機構(gòu)、營業(yè)部、事業(yè)部等(以下統(tǒng)稱“綠色金融機構(gòu)”),建立健全本市綠色金融組織體系,結(jié)合本市實際,制定本指導(dǎo)意見。
第二條 本指導(dǎo)意見所稱綠色金融,是指為支持應(yīng)對氣候變化、環(huán)境改善、資源節(jié)約高效利用和生態(tài)系統(tǒng)保護等經(jīng)濟活動所提供的金融服務(wù)。
第三條 本指導(dǎo)意見所稱綠色金融專營體系,是指經(jīng)市地方金融監(jiān)管局、人民銀行深圳市中心支行和深圳銀保監(jiān)局共同認定的,各銀行業(yè)金融機構(gòu)在我市設(shè)立的綠色金融機構(gòu)。
第四條 市地方金融監(jiān)管局會同人民銀行深圳市中心支行、深圳銀保監(jiān)局等有關(guān)部門,依照本指導(dǎo)意見在各自權(quán)限范圍內(nèi)指導(dǎo)我市綠色金融專營體系建設(shè)。
第二章 建設(shè)要求
第五條 參與綠色金融專營體系建設(shè)的銀行總(分)行應(yīng)當(dāng)自上而下建立標(biāo)準(zhǔn)化的綠色金融業(yè)務(wù)流程和有效的風(fēng)險管理機制;有條件的銀行業(yè)金融機構(gòu)可以設(shè)立專門的綠色金融業(yè)務(wù)中后臺支持部門或者崗位。具體措施包括但不限于以下幾項:
(一)單列綠色信貸規(guī)模??偅ǚ郑┬忻磕陸?yīng)當(dāng)安排專項綠色信貸規(guī)模,優(yōu)先滿足綠色領(lǐng)域企業(yè)和項目的融資需求。在調(diào)控信貸規(guī)模的情況下,優(yōu)先保障綠色金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)需求;
(二)單列綠色信貸審批通道??偅ǚ郑┬袘?yīng)當(dāng)開辟獨立的綠色信貸審批通道,設(shè)置專門的綠色信貸審批崗位,提高審批效率;
(三)單列績效考核??偅ǚ郑┬袘?yīng)當(dāng)建立科學(xué)合理的綠色金融績效考核機制,突出對綠色金融的正向激勵;
(四)單列資金
價格和風(fēng)險權(quán)重。總(分)行探索對綠色金融機構(gòu)設(shè)置差異化的資金
價格和風(fēng)險管理政策,如:對綠色融資項目提供優(yōu)惠的資金成本價格,包括貸款利率和手續(xù)費等;提高對綠色金融機構(gòu)的綠色信貸風(fēng)險資產(chǎn)不良容忍度等。
第六條 綠色金融機構(gòu)原則上應(yīng)當(dāng)滿足以下建設(shè)要求:
(一)經(jīng)營規(guī)劃:制定未來三年綠色金融發(fā)展規(guī)劃;
(二)人力資源:成立專門的綠色金融團隊,負責(zé)人具有兩年以上綠色金融相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)驗,配有不少于2名具備金融、環(huán)境等復(fù)合型知識的專職綠色金融客戶經(jīng)理,并根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展及時增配人員;
(三)經(jīng)營規(guī)模:綠色金融機構(gòu)的綠色融資余額占該綠色金融機構(gòu)全部公司業(yè)務(wù)融資余額的比重不低于25%,且綠色融資余額較年初增速原則上不低于該綠色金融機構(gòu)各項貸款增速的120%;
(四)產(chǎn)品創(chuàng)新:在總(分)行的指導(dǎo)下,持續(xù)創(chuàng)新綠色金融產(chǎn)品,提升綠色金融服務(wù)質(zhì)效,積極總結(jié)綠色金融典型
案例。
第七條 綠色金融機構(gòu)在開展經(jīng)營活動時應(yīng)當(dāng)落實以下過程控制要求:
(一)綠色運營:積極建設(shè)節(jié)約型機構(gòu),推行綠色辦公,踐行綠色發(fā)展理念,實現(xiàn)綠色低碳運行;
(二)制度建設(shè):按照國家金融監(jiān)管部門的要求,參照國際公認的綠色信貸管理模式,完善綠色信貸管理制度,配套綠色信貸專項規(guī)模,對客戶的環(huán)境和社會風(fēng)險進行分類,開展相應(yīng)風(fēng)險評估,建立綠色信貸客戶名單,開辟綠色信貸快速審批通道;
(三)綠色投資評估:按照《深圳綠金條例》“第四章投資評估”規(guī)定,建立綠色投資評估制度,充分利用金融科技,加強對投資項目的綠色效益跟蹤評價,對相關(guān)投資項目進行投資前評估和投資后管理;
(四)風(fēng)險評估:創(chuàng)新使用環(huán)境壓力測試和情景分析等方法和工具,對自身在氣候變化、環(huán)境監(jiān)管和可持續(xù)發(fā)展等壓力情況下面臨的信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和其他金融風(fēng)險進行量化分析;
(五)授信管理:對擬授信客戶進行嚴(yán)格的合規(guī)審查,針對不同行業(yè)客戶特點,制定環(huán)境和社會方面的合規(guī)風(fēng)險審查清單,確??蛻籼峤坏奈募拖嚓P(guān)手續(xù)的合規(guī)性、有效性和完整性,符合實質(zhì)合規(guī)要求。根據(jù)客戶面臨的環(huán)境和社會風(fēng)險的性質(zhì)和嚴(yán)重程度,確定合理的授信權(quán)限和審批流程。對環(huán)境和社會表現(xiàn)不合規(guī)的客戶,應(yīng)當(dāng)不予授信;
(六)重大環(huán)境和社會風(fēng)險客戶管理:對存在重大環(huán)境和社會風(fēng)險的客戶實行名單制管理,要求其采取風(fēng)險緩釋措施,包括制定并落實重大風(fēng)險應(yīng)對預(yù)案,建立充分、有效的利益相關(guān)方溝通機制,尋求第三方分擔(dān)環(huán)境和社會風(fēng)險等;
(七)環(huán)境信息披露:按照《深圳綠金條例》“第五章環(huán)境信息披露”規(guī)定執(zhí)行;
(八)統(tǒng)計監(jiān)測:按照國家金融監(jiān)管部門和地方金融監(jiān)管部門關(guān)于綠色金融統(tǒng)計的相關(guān)要求,建立綠色融資統(tǒng)計制度,重點統(tǒng)計、分析綠色融資余額比重、違約率、綠色資產(chǎn)分布和質(zhì)量,以及綠色融資的環(huán)境效益等。
第三章 扶持政策
第八條 經(jīng)認定為綠色金融機構(gòu)或者下設(shè)分支機構(gòu)被認定為綠色金融機構(gòu)的銀行業(yè)金融機構(gòu)總(分)行,可以享受以下支持政策:
(一)人民銀行深圳市中心支行強化貨幣政策工具引導(dǎo),運用貨幣政策工具優(yōu)先支持綠色金融機構(gòu);
(二)各銀行的綠色金融專營體系建設(shè)情況將作為加分項納入人民銀行深圳市中心支行、深圳銀保監(jiān)局對各銀行的綠色金融績效評估體系;
(三)市、區(qū)人民政府及各部門在選擇合作金融機構(gòu)和開展綠色金融相關(guān)
試點工作時,可以將綠色金融機構(gòu)建設(shè)情況作為參考依據(jù)之一;
(四)市、區(qū)人民政府的綠色企業(yè)(項目)、綠色融資主體及相關(guān)政務(wù)數(shù)據(jù)將優(yōu)先與綠色金融機構(gòu)對接;
(五)綠色金融創(chuàng)新項目可以申請我市金融創(chuàng)新獎貢獻獎或者特色獎,單個項目最高可以獎勵100萬元;
(六)市、區(qū)人民政府可以結(jié)合財政情況,通過貸款貼息、融資擔(dān)保、綠色金融人才培養(yǎng)和引進、
綠色債券獎補等方式給予綠色金融機構(gòu)支持;
(七)綠色金融機構(gòu)創(chuàng)新示范意義較好的綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)案例,將編制成冊面向各方宣傳推廣。
第四章 申報與存續(xù)管理
第九條 綠色金融機構(gòu)的申報與認定:
(一)申報:市地方金融監(jiān)管局將于每年4月啟動綠色金融機構(gòu)申報工作,全市有意向的銀行業(yè)金融機構(gòu)可以提出申報,具體申報要求以通知為準(zhǔn);
(二)認定:市地方金融監(jiān)管局、人民銀行深圳市中心支行、深圳銀保監(jiān)局自收齊申報材料后2個月內(nèi)對申請材料進行集中審核,審核通過后將由三方共同認定,經(jīng)認定的綠色金融機構(gòu)名單將同步對外公布。
第十條 綠色金融機構(gòu)的評估、核查及存續(xù):
(一)評估:綠色金融機構(gòu)自認定后次年起,每年3月31日前須向市地方金融監(jiān)管局、人民銀行深圳市中心支行、深圳銀保監(jiān)局同時提交上一年度運營情況報告,內(nèi)容包括但不限于:自身綠色金融業(yè)務(wù)規(guī)模,對標(biāo)本指導(dǎo)意見“建設(shè)要求”的相關(guān)落實情況,綠色金融產(chǎn)品、服務(wù)創(chuàng)新情況,綠色金融發(fā)展典型案例等;
(二)核查:市地方金融監(jiān)管局會同人民銀行深圳市中心支行、深圳銀保監(jiān)局對綠色金融機構(gòu)提交的材料進行審核,必要時選擇部分機構(gòu)現(xiàn)場調(diào)研其發(fā)展情況,核查過程控制在1個月內(nèi);
(三)存續(xù):經(jīng)審核通過的,其綠色金融機構(gòu)資質(zhì)存續(xù),審核不通過的,將取消其綠色金融機構(gòu)資質(zhì),資質(zhì)審核結(jié)果將通知各相關(guān)綠色金融機構(gòu)。綠色金融機構(gòu)對資質(zhì)審核結(jié)果有異議的,可以提出申訴,市地方金融監(jiān)管局會同人民銀行深圳市中心支行、深圳銀保監(jiān)局調(diào)查核實,并根據(jù)核查結(jié)果取消或者保留其存續(xù)資質(zhì)。
第十一條 綠色金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)如實報送有關(guān)材料,對弄虛作假,騙取、套取綠色金融機構(gòu)扶持資金的將嚴(yán)肅追究責(zé)任。
第五章 附則
第十二條 本指導(dǎo)意見中綠色融資余額的計算口徑根據(jù)銀保監(jiān)會辦公廳《關(guān)于綠色融資統(tǒng)計制度有關(guān)工作的通知》(銀保監(jiān)辦便函〔2020〕739號)的統(tǒng)計標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。
第十三條 納入統(tǒng)計范圍的行業(yè)包括以下九大類:
(一)節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè);
(二)清潔生產(chǎn)產(chǎn)業(yè);
(四)生態(tài)環(huán)境產(chǎn)業(yè);
(五)基礎(chǔ)設(shè)施綠色升級;
(六)綠色服務(wù);
(七)綠色貿(mào)易融資;
(八)綠色消費融資;
(九)采用國際慣例或者國際標(biāo)準(zhǔn)的境外項目等。
第十四條 納入統(tǒng)計范圍的業(yè)務(wù)品種包括以下四大類:
(一)綠色信貸(不含零售信貸);
(二)表內(nèi)綠色債券投資;
(三)綠色銀行承兌匯票;
(四)綠色信用證等。
第十五條 本指導(dǎo)意見中所涉及的部分名詞釋義如下:
(一)全部公司業(yè)務(wù)融資余額,是指以下業(yè)務(wù)品種的余額總和:1.表內(nèi)信貸(不含個人信貸);2.表內(nèi)債券投資;3.銀行承兌匯票;4.信用證。
(二)綠色信貸所指的貸款,即對借款人融出貨幣資金形成的資產(chǎn),主要包括貸款(不含個人貸款)、貿(mào)易融資(產(chǎn)業(yè)鏈和供應(yīng)鏈融資)、票據(jù)融資、融資租賃、從非金融機構(gòu)買入返售資產(chǎn)、透支、各項墊款等。
(三)表內(nèi)綠色債券投資,是指銀行業(yè)金融機構(gòu)使用自有資金投資的非金融企業(yè)綠色債券,綠色債券口徑參照人民銀行《綠色債券支持項目目錄(2021年版)》,但不包括綠色金融債券、綠色信貸資產(chǎn)證券化產(chǎn)品。
(四)綠色銀行承兌匯票,是指由銀行機構(gòu)開立的,專項用于支持納入統(tǒng)計的[1]-[9]類行業(yè)的綠色裝備、綠色產(chǎn)品、環(huán)保藥劑、綠色農(nóng)林牧漁產(chǎn)品貿(mào)易,以及采購綠色服務(wù)的銀行承兌匯票,納入統(tǒng)計的綠色銀行承兌匯票只包括銀行開立的第一手銀行承兌匯票。
(五)綠色信用證,是指由銀行機構(gòu)開立的,專項用于支持納入統(tǒng)計的[1]-[9]類行業(yè)的綠色裝備、綠色產(chǎn)品、環(huán)保藥劑、綠色農(nóng)林牧漁產(chǎn)品貿(mào)易,以及采購綠色服務(wù)的信用證,納入統(tǒng)計的綠色信用證只包括銀行開立的第一手銀行信用證。
第十六條 本指導(dǎo)意見關(guān)于綠色金融相關(guān)統(tǒng)計口徑、名詞釋義根據(jù)中國人民銀行、中國銀保監(jiān)會或者深圳市人民政府相關(guān)最新標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行,如有變化,以具體通知為準(zhǔn)。
第十七條 財務(wù)公司、信托公司、金融租賃公司等其他非銀行金融機構(gòu)可以參照本指導(dǎo)意見執(zhí)行。
第十八條 本指導(dǎo)意見由市地方金融監(jiān)督管理局負責(zé)解釋。
第十九條 本指導(dǎo)意見自2021年7月1日起施行,試行期2年。